內部稽核

分析短期執行方針，評估業務內容與風險，建立內部稽核計劃，執行內部稽核計劃，撰寫工作底稿與稽核執行報告，擬議改善事項，列入改
善追蹤。依據內部稽核計劃，定期執行查核工作或依據董事會指示，執行不定期專案查核。

1、分析短期執行方針及重點執行方案，安排內部稽核作業執行順序。
2、收集、分析工作業務內容，評估業務風險，建立查核計劃。
3、依據查核計劃實施實地查核，撰寫查核工作底稿，並就查核案件結果與受查單位主管進行充分溝通，提供改善建議並撰寫查核報告呈報稽
     核單位主管。
4、稽核單位主管覆核報告內容並就報告內容轉請受查單位提供改善執行計劃與時程，列入改善追蹤。
5、依據改善執行計劃之改善結果回報稽核單位進行改善結果複查，再將查核報告、查核工作底稿及追蹤改善結果交付監察人及董事查閱。